【内容】
基本信息
商品名称： 企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解(2024年版企业内部控制培训用书)
出版社： 立信会计出版社
出版时间：2024-01-01
作者：编者:企业内部控制编审委员会|责编:蔡伟莉
译者：
开本： 16开
定价： 98.60
页数：584
印次： 1
ISBN号：9787542975256
商品类型：图书
版次： 1 内容提要
本书对企业内部控制基
本规范及配套指引的每一项
内容进行了深入而又详细的
剖析，并引用了大量的相关
案例进行分析，可帮助上市
公司和大、中型企业尽快对
本单位现行的内部控制制度
和规章制度进行梳理、优化
，建立起健全的内部控制体
系。
商品名称： 企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解(2024年版企业内部控制培训用书)
出版社： 立信会计出版社
出版时间：2024-01-01
作者：编者:企业内部控制编审委员会|责编:蔡伟莉
译者：
开本： 16开
定价： 98.60
页数：584
印次： 1
ISBN号：9787542975256
商品类型：图书
版次： 1 内容提要
本书对企业内部控制基
本规范及配套指引的每一项
内容进行了深入而又详细的
剖析，并引用了大量的相关
案例进行分析，可帮助上市
公司和大、中型企业尽快对
本单位现行的内部控制制度
和规章制度进行梳理、优化
，建立起健全的内部控制体
系。
【目录】
目录
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、反舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引——组织结构的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引——组织架构解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引——组织架构的案例
……
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
附录
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、反舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引——组织结构的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引——组织架构解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引——组织架构的案例
……
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
附录
