【内容】
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【目录】
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内部控制（三版）
丛 书 名东北财经大学会计学系列配套教材
作 ; ;者：方红星，池国华 主编
出 版 社：东北财经大学出版社有限责任公司
出版时间：2017-2-1
ＩＳＢＮ：9787565426018
版 次：1
页 数：298
字 数：450000
印刷时间：2017-2-1
开 本：16开
纸 张：胶版纸
印 次：1
包 装：平装
定价：32.00元
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内容*
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本书属于3 版，是在保持2 版教材基本*与优点的前提下，为适应内部控制理论与实务发展及教学改革的要求进行的再次修订。
本次修订主要体现在以下三个方面：
一，为与时俱进反映内部控制理论与实务发展的*化，我们对企业内部控制概念框架、基本原理与实务操作等相关内容进行了修订和补充。
二，为了便于教师的教学和学生的学习，本次修订总结了2 版在使用过程中的经验， 替换了一些已经过时或者不够恰当的案例， 增加了一些更具时效性和针对性的案例。
三，本次修订还针对2版教材在使用过程中发现的错误与问题进行了更正，使全书内容更加精炼、更具有可读性。
目录
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一章 总 论
一节 内部控制的历史演进
二节 内部控制的现实意义
三节 我国内部控制法规的发展
四节 我国企业内部控制规范的框架体系
□ 复习思考题
二章 内部控制的基本理论
一节 内部控制的定义
二节 内部控制的目标
三节 内部控制的原则
四节 内部控制的要素
五节 内部控制的局限性
□ 复习思考题
三章 内部环境
一节 组织架构
二节 发展战略
三节 人力资源
四节 社会责任
五节 企业文化
六节 诚信和道德价值观
□ 复习思考题
四章 风险评估
一节 目标设定
二节 风险识别
三节 风险分析
四节 风险应对
□ 复习思考题
五章 控制活动
一节 不相容职务分离控制
二节 授权审批控制
三节 会计系统控制
四节 财产保护控制
五节 预算控制
六节 运营分析控制
七节 绩效考评控制
八节 合同控制
□ 复习思考题
六章 信息与沟通
一节 内部信息传递
二节 信息系统
三节 沟通
□ 复习思考题
七章 业务活动控制
一节 资金活动控制
二节 采购业务控制
三节 资产管理控制
四节 销售业务控制
五节 研究与开发控制
六节 工程项目控制
七节 担保业务控制
八节 业务外包控制
九节 财务报告控制
□ 复习思考题
八章 内部监督
一节 内部监督的机构及职责
二节 内部监督的程序
三节 内部监督的方法
□ 复习思考题
九章 内部控制评价
一节 内部控制评价概述
二节 内部控制评价的组织与实施
三节 内部控制缺陷的认定
四节 内部控制评价工作底稿与报告
□ 复习思考题
十章 内部控制审计
一节 审计范围与审计目标
二节 计划审计工作
三节 实施审计工作
四节 评价控制缺陷
五节 完成审计工作
六节 出具审计报告
□ 复习思考题
主要参考文献
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内部控制习题与案例（三版）
作者:池国华，樊子君 主编
出版社:东北财经大学出版社有限责任公司
出版时间:2017年02月;
版 次：3
页 数：
字 数：
印刷时间：2017年02月01日
开 本：32开
纸 张：胶版纸
印 次：1
包 装：平装
ISBN：9787565426001
丛书名：东北财经大学会计学系列配套教材
定价：21.00元
;
内容*
为适应内部控制课程教学的需要， 帮助学习者更好地掌握内部控制的基本理论、基本原理和基本方法， 深入理解和掌握内部控制课程的和难点内容， 我们根据修订后的东北财经大学会计学专业系列教材《内部控制》（ 方红星、池国华主编， 东北财经大学出版社， ２０１７ 年１ 月３ 版）， 并结合财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引， 通过组织修订， 形成了这本《内部控制习题与案例》（ ３ 版）， 作为上述《内部控制》（３ 版） 的配套学习材料。
本次修订主要体现在： 一， 反映了内部控制理论与实务发展的*化； 二， 对部分习题和案例做出了修改或补充； 三， 针对《内部控制习题与案例》（２ 版） 在使用过程中发现的错误与问题进行了更正。
目录
;
一章 总论
一、学习目的与要求
二、相关准则与制度
三、预习要览
四、本章与难点
五、练习题
六、案例分析题
七、拓展阅读
二章 内部控制的基本理论
一、学习目的与要求
二、相关准则与制度
三、预习要览
四、本章与难点
五、练习题
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内部控制（三版）
丛 书 名东北财经大学会计学系列配套教材
作 ; ;者：方红星，池国华 主编
出 版 社：东北财经大学出版社有限责任公司
出版时间：2017-2-1
ＩＳＢＮ：9787565426018
版 次：1
页 数：298
字 数：450000
印刷时间：2017-2-1
开 本：16开
纸 张：胶版纸
印 次：1
包 装：平装
定价：32.00元
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内容*
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本书属于3 版，是在保持2 版教材基本*与优点的前提下，为适应内部控制理论与实务发展及教学改革的要求进行的再次修订。
本次修订主要体现在以下三个方面：
一，为与时俱进反映内部控制理论与实务发展的*化，我们对企业内部控制概念框架、基本原理与实务操作等相关内容进行了修订和补充。
二，为了便于教师的教学和学生的学习，本次修订总结了2 版在使用过程中的经验， 替换了一些已经过时或者不够恰当的案例， 增加了一些更具时效性和针对性的案例。
三，本次修订还针对2版教材在使用过程中发现的错误与问题进行了更正，使全书内容更加精炼、更具有可读性。
目录
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一章 总 论
一节 内部控制的历史演进
二节 内部控制的现实意义
三节 我国内部控制法规的发展
四节 我国企业内部控制规范的框架体系
□ 复习思考题
二章 内部控制的基本理论
一节 内部控制的定义
二节 内部控制的目标
三节 内部控制的原则
四节 内部控制的要素
五节 内部控制的局限性
□ 复习思考题
三章 内部环境
一节 组织架构
二节 发展战略
三节 人力资源
四节 社会责任
五节 企业文化
六节 诚信和道德价值观
□ 复习思考题
四章 风险评估
一节 目标设定
二节 风险识别
三节 风险分析
四节 风险应对
□ 复习思考题
五章 控制活动
一节 不相容职务分离控制
二节 授权审批控制
三节 会计系统控制
四节 财产保护控制
五节 预算控制
六节 运营分析控制
七节 绩效考评控制
八节 合同控制
□ 复习思考题
六章 信息与沟通
一节 内部信息传递
二节 信息系统
三节 沟通
□ 复习思考题
七章 业务活动控制
一节 资金活动控制
二节 采购业务控制
三节 资产管理控制
四节 销售业务控制
五节 研究与开发控制
六节 工程项目控制
七节 担保业务控制
八节 业务外包控制
九节 财务报告控制
□ 复习思考题
八章 内部监督
一节 内部监督的机构及职责
二节 内部监督的程序
三节 内部监督的方法
□ 复习思考题
九章 内部控制评价
一节 内部控制评价概述
二节 内部控制评价的组织与实施
三节 内部控制缺陷的认定
四节 内部控制评价工作底稿与报告
□ 复习思考题
十章 内部控制审计
一节 审计范围与审计目标
二节 计划审计工作
三节 实施审计工作
四节 评价控制缺陷
五节 完成审计工作
六节 出具审计报告
□ 复习思考题
主要参考文献
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内部控制习题与案例（三版）
作者:池国华，樊子君 主编
出版社:东北财经大学出版社有限责任公司
出版时间:2017年02月;
版 次：3
页 数：
字 数：
印刷时间：2017年02月01日
开 本：32开
纸 张：胶版纸
印 次：1
包 装：平装
ISBN：9787565426001
丛书名：东北财经大学会计学系列配套教材
定价：21.00元
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内容*
为适应内部控制课程教学的需要， 帮助学习者更好地掌握内部控制的基本理论、基本原理和基本方法， 深入理解和掌握内部控制课程的和难点内容， 我们根据修订后的东北财经大学会计学专业系列教材《内部控制》（ 方红星、池国华主编， 东北财经大学出版社， ２０１７ 年１ 月３ 版）， 并结合财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引， 通过组织修订， 形成了这本《内部控制习题与案例》（ ３ 版）， 作为上述《内部控制》（３ 版） 的配套学习材料。
本次修订主要体现在： 一， 反映了内部控制理论与实务发展的*化； 二， 对部分习题和案例做出了修改或补充； 三， 针对《内部控制习题与案例》（２ 版） 在使用过程中发现的错误与问题进行了更正。
目录
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一章 总论
一、学习目的与要求
二、相关准则与制度
三、预习要览
四、本章与难点
五、练习题
六、案例分析题
七、拓展阅读
二章 内部控制的基本理论
一、学习目的与要求
二、相关准则与制度
三、预习要览
四、本章与难点
五、练习题
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