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【作者】
李为人，中国社会科学院大学商学院副院长、税务硕士教育中心执行副主任、税收政策与治理研究中心主任，管理学博士，副教授，硕士生导师。研究领域为税收理论与政策、税务管理。曾编著《中国税务操作实务》《税收筹划理论与实务》《中国税制》，在《税务研究》《国际税收》《中国社会科学院研究生院学报》发表论文多篇，承担或参与省部级课题多项。
【内容】
本书全面阐述了税务管理的主要方面，如政府税务基本管理、税务风险管理、大数据管税、税源专业化管理、税务收入规划核算与税务分析、纳税评估管理、税务监督检查管理、纳税服务管理、关税与进出口退税管理、国际税务管理、企业税务管理、企业纳税筹划方法、纳税人权利义务与法律保护、社会保险费的征收管理、企业业务财务税务一体化、税务法律责任以及税务管理现代化等。
本书践行依法治国的理念，以依宪治国、依法行政和依法治税为指导，对我国现行的税务法律制度、税务管理体制和税务管理实现机制进行了理论分析，以此统领后续各章，力求起到“纲举目张”的效果。
本书可作为财经类专业本科生和研究生的学习读本或参考书，以拓宽视野，提高素养；对提升税务系统公务员、企业涉税管理人员、社会税务服务人员的政治理论素养、专业素养、高效处理税务事务的能力、独立工作的质量和效益等方面也可提供一定的帮助，助其成为具有很好领导力和高效执行力的税务管理者和践行者。
本书践行依法治国的理念，以依宪治国、依法行政和依法治税为指导，对我国现行的税务法律制度、税务管理体制和税务管理实现机制进行了理论分析，以此统领后续各章，力求起到“纲举目张”的效果。
本书可作为财经类专业本科生和研究生的学习读本或参考书，以拓宽视野，提高素养；对提升税务系统公务员、企业涉税管理人员、社会税务服务人员的政治理论素养、专业素养、高效处理税务事务的能力、独立工作的质量和效益等方面也可提供一定的帮助，助其成为具有很好领导力和高效执行力的税务管理者和践行者。
【目录】
第一章 税务管理概述
第一节 税务管理内涵
第二节 税务管理理论
第三节 税务管理体制
第四节 税收征管体制改革
复习思考题
参考文献
第二章 税务基本管理
第一节 税务登记管理
第二节 账簿与凭证管理
第三节 发票管理
第四节 纳税申报管理
第五节 税款征收管理
复习思考题
参考文献
第三章 税务风险管理
第一节 税务风险管理概述
第二节 税务风险管理一般流程
第三节 税收风险指标分析和判别
第四节 大企业税收风险管理
复习思考题
参考文献
第四章 互联网大数据管税
第一节 税收数据情报管理概述
第二节 大数据管税
第三节 “互联网+税务”行动计划
第四节 金税三期工程
第五节 “区块链+税务”
复习思考题
参考文献
第五章 税源专业化管理
第一节 税源专业化管理
第二节 税源分类分级管理
第三节 大企业税源管理
第四节 重点税源管理
第五节 一般税源管理
复习思考题
参考文献
第六章 税收收入规划核算与税收分析
第一节 税务统计管理与经济税源调查
第二节 税收收入预测
第三节 税收分析
第四节 税收会计核算体系
复习思考题
参考文献
第七章 纳税评估管理
第一节 纳税评估概述
第二节 纳税评估的流程
第三节 纳税评估分析方法及通用分析指标
第四节 行业纳税评估模型
复习思考题
参考文献
第八章 税务监督检查管理
第一节 税务检查
第二节 税务审计
第三节 税务稽查
第四节 税务监督检查方式的联系与区别
复习思考题
参考文献
第九章 纳税服务管理
第一节 纳税服务概述
第二节 纳税服务的内容
第三节 纳税服务体系与纳税服务规范
第四节 纳税服务创新发展
复习思考题
参考文献
第十章 关税与进出口税收管理
第一节 关税与进出口税收概述
第二节 关税管理
第三节 进出口税收管理
复习思考题
参考文献
第十一章 国际税收管理
第一节 国际税收管理概述
第二节 非居民企业税收管理
第三节 特别纳税调整
第四节 国际税收协调与合作
第五节 国际税收管理新趋势
复习思考题
参考文献
第十二章 企业税务管理
第一节 企业税务管理概述
第二节 企业税务风险管理
第三节 财务会计制度与税法差异的纳税调整
复习思考题
参考文献
第十三章 企业纳税筹划方法
第一节 纳税筹划概述
第二节 企业纳税筹划方法
复习思考题
参考文献
第十四章 纳税人权利、义务与法律保护
第一节 纳税人权利、义务
第二节 纳税人法律保护
复习思考题
参考文献
第十五章 社会保险费的征收管理
第一节 社会保险费概述
第二节 社会保险费的征收管理
第三节 社会保险费的征管信息化及发展趋势
第四节 非税收入概述
复习思考题
参考文献
第十六章 企业业务、财务、税务一体化
第一节 企业业财税一体化概述
第二节 业财税一体化的企业实践与发展
第三节 企业财税一体化管理软件简介
第四节 业财税一体化未来发展趋势
复习思考题
参考文献
第十七章 税收法律责任
第一节 税收法律责任概述
第二节 纳税主体的违法行为及处罚
第三节 征税主体违法行为及处罚
第四节 其他主体的税收法律责任
第五节 税收法制与税收事先裁定
复习思考题
参考文献
第十八章 税务管理现代化
第一节 税务管理现代化概述
第二节 税务管理现代化的基本内容
第三节 税务管理现代化的实现路径
第四节 着力提高国民税法遵从意识
复习思考题
参考文献
后记
第一节 税务管理内涵
第二节 税务管理理论
第三节 税务管理体制
第四节 税收征管体制改革
复习思考题
参考文献
第二章 税务基本管理
第一节 税务登记管理
第二节 账簿与凭证管理
第三节 发票管理
第四节 纳税申报管理
第五节 税款征收管理
复习思考题
参考文献
第三章 税务风险管理
第一节 税务风险管理概述
第二节 税务风险管理一般流程
第三节 税收风险指标分析和判别
第四节 大企业税收风险管理
复习思考题
参考文献
第四章 互联网大数据管税
第一节 税收数据情报管理概述
第二节 大数据管税
第三节 “互联网+税务”行动计划
第四节 金税三期工程
第五节 “区块链+税务”
复习思考题
参考文献
第五章 税源专业化管理
第一节 税源专业化管理
第二节 税源分类分级管理
第三节 大企业税源管理
第四节 重点税源管理
第五节 一般税源管理
复习思考题
参考文献
第六章 税收收入规划核算与税收分析
第一节 税务统计管理与经济税源调查
第二节 税收收入预测
第三节 税收分析
第四节 税收会计核算体系
复习思考题
参考文献
第七章 纳税评估管理
第一节 纳税评估概述
第二节 纳税评估的流程
第三节 纳税评估分析方法及通用分析指标
第四节 行业纳税评估模型
复习思考题
参考文献
第八章 税务监督检查管理
第一节 税务检查
第二节 税务审计
第三节 税务稽查
第四节 税务监督检查方式的联系与区别
复习思考题
参考文献
第九章 纳税服务管理
第一节 纳税服务概述
第二节 纳税服务的内容
第三节 纳税服务体系与纳税服务规范
第四节 纳税服务创新发展
复习思考题
参考文献
第十章 关税与进出口税收管理
第一节 关税与进出口税收概述
第二节 关税管理
第三节 进出口税收管理
复习思考题
参考文献
第十一章 国际税收管理
第一节 国际税收管理概述
第二节 非居民企业税收管理
第三节 特别纳税调整
第四节 国际税收协调与合作
第五节 国际税收管理新趋势
复习思考题
参考文献
第十二章 企业税务管理
第一节 企业税务管理概述
第二节 企业税务风险管理
第三节 财务会计制度与税法差异的纳税调整
复习思考题
参考文献
第十三章 企业纳税筹划方法
第一节 纳税筹划概述
第二节 企业纳税筹划方法
复习思考题
参考文献
第十四章 纳税人权利、义务与法律保护
第一节 纳税人权利、义务
第二节 纳税人法律保护
复习思考题
参考文献
第十五章 社会保险费的征收管理
第一节 社会保险费概述
第二节 社会保险费的征收管理
第三节 社会保险费的征管信息化及发展趋势
第四节 非税收入概述
复习思考题
参考文献
第十六章 企业业务、财务、税务一体化
第一节 企业业财税一体化概述
第二节 业财税一体化的企业实践与发展
第三节 企业财税一体化管理软件简介
第四节 业财税一体化未来发展趋势
复习思考题
参考文献
第十七章 税收法律责任
第一节 税收法律责任概述
第二节 纳税主体的违法行为及处罚
第三节 征税主体违法行为及处罚
第四节 其他主体的税收法律责任
第五节 税收法制与税收事先裁定
复习思考题
参考文献
第十八章 税务管理现代化
第一节 税务管理现代化概述
第二节 税务管理现代化的基本内容
第三节 税务管理现代化的实现路径
第四节 着力提高国民税法遵从意识
复习思考题
参考文献
后记
