• 商品
• 详情
• 评论
• 推荐

《金融机构审计实务指南》旨在帮助审计从业人员提升审计技能，完善审计制度。

（1）审计行业业内人士操刀，金融机构审计诚意之作。本书由一线审计工作者倾情打造，凝结其20余年实务工作经验。

（2）内容丰富，聚焦全流程。书中不光介绍金融机构审计的一些基本概念，还详细介绍了风险评估、舞弊的审计应对、主要业务循环审计，以及审计报告及管理建议。

（3）知识点详细，手把手提升审计技能。本书涵盖1000+金融机构审计实操知识点详解，详细介绍了实务工作中的所有审计知识点，帮助提升审计技能。

（4）多平台、多位业内人士推荐。“审计号”肖天君，“会计审计帮”紫阳联袂推荐。

（5）金融机构审计人员工具书。本书提供了大量的审计图表、流程、模板和案例，以供企业财务审计人员实务工作中参考使用。

张 锋 工商管理硕士和软件工程硕士，硕士生校外兼职导师、国际信息系统审计师、国际注册内部审计师，在大型集团上市公司从事内部审计工作20年。 白昱 南开大学研究生，在某寿险公司审计部从事内部审计工作，拥有丰富的保险行业内部审计经验，现任审计团队主管。 丛珊 硕士，金融风险管理师、审计师、注册反舞弊师、管理会计师、精益产品经理、产品总监、数据分析师、特许金融分析师等，近年为金融行业多家银行、保险企业提供内部审计与监管审计专业服务，历任会计师事务所审计项目经理、软件公司解决方案工程师，现任某公司业务咨询顾问。 邓兰兰 注册税务师、会计师、土地评估师，从事财务、审计工作多年，现任某大型集团企业财务经理。 郭艳玲 经济学硕士，国际财资管理师、经济师、企业法律顾问助理，在金融行业从业多年，拥有丰富的金融机构内部审计工作经验，现任某金融机构审计稽核部经理。 李怡燃 毕业于英国格拉斯哥大学亚当·斯密商学院，获得国际金融硕士学位，现任职于国内某金融机构从事内部审计工作。 王青山 会计师、注册税务师、硕士生校外企业导师，获得中级银行从业资格、证券从业资格，从事金融内部审计工作多年，发表多篇学术文章。 吴小容 金融风险管理师、中级审计师。曾在中国银行从业7年，现任某金融机构审计师。 徐芝莲 经济学学士，国际注册内部审计师、中级审计师，在金融行业工作16年，拥有丰富的内部审计经验。 颜安 管理硕士，毕业于加拿大温莎大学国际会计与金融专业，国际注册内部审计师，拥有四大会计师事务所审计工作经历，在多家银行、保险、信托等金融机构从事内部审计工作多年。 闫婷 审计专业硕士，在大型国有金融机构从事内部审计工作。 余翠荣 会计师，曾在安徽某国企任会计主管10年、某国企财务公司任信贷经理4年，现任某国企财务公司稽核经理。 张斌 审计师，在某集团从事财务工作6年、纪检监察与监事工作7年、内部审计工作11年，在监督领域拥有丰富的实战经验；历任某集团财务主管、纪检监察主管、监事会经理、审计经理，某公司审计部部长，现任某集团审计部经理。 张亚凡 从事内部审计和财务管理工作20余年，服务于制造业、保险业、支付类和高科技公司，历任两家上市公司审计部负责人及高科技创投公司财务总监。 朱卫国 国际注册内部审计师、审计师。在大信会计师事务所及中审亚太会计师事务所任职3年，从事外部审计、内部审计及监察工作10余年。目前在某上市公司任审计法务中心总经理，担任6家公司监事，在公司治理、合规审计、经营审计、舞弊监察等方面有丰富的经验。

金融活动贯穿经济社会运行的各个方面，涉及金融机构、金融市场和金融活动参与者的各种行为，针对的也是层出不穷的金融创新，因此金融领域的审计需求往往呈现出范围较广、内容庞杂等特点，这也大大增加了审计工作的难度。本书旨在帮助金融机构审计从业人员提升审计技能，完善审计制度。《金融机构审计实务指南》由多位审计行业内人士联袂打造，结合金融机构审计工作的现实问题和审计流程的主要节点及创新思路，从三大方面系统地介绍了公司治理审计、内部控制审计、风险管理审计、薪酬绩效审计、经济责任审计、信息科技外包业务审计、信息系统审计、舞弊审计、存款业务审计、表内信贷审计、同业业务审计、外汇业务审计、反洗钱审计、征信合规及信息安全审计、保险业金融机构审计、支付机构审计等。书中大量案例、技巧均来自作者多年的实务工作积累，具有一定的代表性，能帮助读者掌握审计技巧及实务，获得快速成长和进阶。本书是金融机构审计人员工具书。
《金融机构审计实务指南》适合在职审计人员、企业内审人员、企业经营管理者、企业培训及咨询人员、高校审计专业以及财务管理专业的师生阅读和使用。

第一部分管理审计1
第一章内部审计流程2
第一节内部审计流程概述2
第二节内部审计流程思路2
第三节现场审计方式3
第四节非现场审计方式19
第二章公司治理审计21
第一节公司治理审计概述21
第二节公司治理审计思路25
第三节公司治理审计案例36
第三章内部控制审计39
第一节内部控制审计概述39
第二节内部控制审计思路48
第三节内部控制审计案例74
第四章全面风险管理审计75
第一节全面风险管理审计概述76
第二节全面风险管理审计思路92
第三节全面风险管理审计案例101
第五章薪酬绩效审计102
第一节薪酬绩效审计概述102
第二节薪酬绩效审计思路106
第三节薪酬绩效审计案例117
第六章经济责任审计120
第一节经济责任审计概述120
第二节经济责任审计思路124
第三节经济责任审计案例137
第七章信息科技外包业务审计140
第一节信息科技外包业务审计概述140
第二节信息科技外包业务审计思路143
第三节外包业务审计案例155
第八章信息系统审计157
第一节信息系统审计概述157
第二节信息系统审计思路165
第三节信息系统审计案例173
第九章舞弊审计175
第一节舞弊审计概述177
第二节舞弊审计思路182
第三节舞弊审计案例解析199
第二部分金融业务审计203
第十章存款业务审计204
第一节存款业务审计概述204
第二节存款业务审计思路209
第三节存款业务审计案例210
第十一章表内信贷审计211
第一节表内信贷业务审计概述211
第二节表内信贷业务审计思路214
第三节表内信贷业务审计案例219
第十二章同业业务审计220
第一节同业业务概述220
第二节同业业务审计思路222
第三节同业业务审计案例228
第十三章外汇业务审计232
第一节外汇业务审计概述232
第二节外汇业务审计思路237
第三节外汇业务审计案例241
第十四章反洗钱审计244
第一节反洗钱审计概述244
第二节反洗钱审计思路252
第三节反洗钱审计案例269
第十五章征信合规及信息安全审计270
第一节征信合规及信息安全审计概述270
第二节征信合规及信息安全审计思路273
第三节征信合规及信息安全审计案例282
第三部分其他类型金融机构审计285
第十六章保险业金融机构审计286
第一节保险业金融机构审计概述286
第二节保险业金融机构审计思路288
第三节保险业金融机构审计案例298
第十七章支付机构审计310
第一节支付机构审计概述310
第二节支付机构审计思路315
第三节支付机构审计案例322
附录1349
附录2352
附录3358
附录4366
附录5373
附录6376
附录7381

《金融机构审计实务指南》一书涵盖了管理审计、金融业务审计、保险业金融机构和支付机构审计等诸多领域内容，是作者长期理论研究与实践经验的总结和凝练。这是一本金融机构审计从业人员的参考学习用书。 ——陈艳娇 教授，博士，南京审计大学内部审计系主任、硕士生导师 随着社会主义经济新常态的加速运行和金融体制改革、创新的不断深入，内部审计工作在金融领域的应用越来越广泛，在金融企业运营中的地位与日俱增。金融具有先天的敏感性和前驱性特点，金融风险的管理水平关乎一家企业的安危，社会经济的稳定。本书从金融行业各个类型的企业出发，讲述了合规管理、内控体系、审计定位和实施等多个方面的工作与实例，是一部理论与实务相结合的工具书。 —— 聂兴凯 教授，北京国家会计学院会计系主任、硕士生导师 《金融机构审计实务指南》基于我国监管要求，系统地阐述了金融行业审计的理论方法与实施工具，重点突出且贴近业务实操需求，值得一读！ ——冯 萌 南京大学会计学学士，复旦大学管理学院会计学博士，上海阅洲咨询 随着我国企业制度的日益完善，审计在企业治理中扮演的角色越来越受到重视。本书的作者是审计一线实务工作者，不仅理论知识扎实，而且经验丰富。本书既介绍了审计方面的理论知识，又汇集了大量一线审计案例，是一部值得审计人员随时放在手边的工具书。 ——肖天君 中国商业会计学会理事，重庆材料职业学院客座教授，重庆理工大学审计硕士研究生合作导师，“审计号”创建者 金融机构是我国经济体系的重要组成部分，关于它的监管要求非常多，而如何对其进行审计的相关图书并不多，本书可作为金融机构审计人员的常用工具书。 ——紫阳 “会计审计帮”