前言
消费与零售行业一直是我国的支柱产业，在促进经济发展、解决居民就业以及创造社会财富方面都做出了重大贡献。但是消费与零售行业因为涉及范围广、人员多、从业人员参差不齐等原因，各类合规问题层出不穷。
2019年8月，国务院发布《关于加快发展流通促进商业消费的意见》，提出20条稳定消费预期、提振消费信心的政策措施，但也对企业合规提出了更高的要求。2022年4月10日，《中共中央国务院关于加快建设全国统一大市场的意见》（以下简称《指导意见》）发布，明确提出要加快建立全国统一的市场制度规则，打破地方保护和市场分割，打通制约经济循环的关键堵点，加快建设高效规范、公平竞争、充分开放的全国统一大市场。消费与零售企业合规建设将迎来建设全国统一大市场带来的挑战，对企业而言，合规工作已经不能局限于一个经营行为的问题，而应该着眼于全国统一大市场带来的执法挑战与影响，做到“看一处，谋全局”，才能实现“销售可观、风险可控”。
企业想要健康、持续、稳定地发展，合规管理对企业的经营管理来说尤为重要。如果企业拥有健全的合规管理制度和合规管理文化，便可进一步得到社会的认可，并且能快速发展。当前学界关于企业合规领域的研究，绝大多数都是站在规则制定者的角度，对企业合规制度进行系统化构建。而站在企业角度探讨企业应该如何让自己合规经营的研究则相对较少，且没有对企业合规经营形成系统的指引。
本书通过独特的分析结构，从市场监管、税务监管、刑事处罚以及行政救济等四大角度为企业提供有价值的合规思路和判断，有效衔接政府与企业的信息不对称，尤其是消费与零售行业面临更多的外部挑战，本书用客观事实和科学方法，就消费与零售企业在经营中违法违规行为的动因、概率、频率与我国现行监管体制的相关性等进行实证研究。在此基础上，提出对消费与零售行业违法违规现象的理论解释和针对性的监管应对指引，对企业提供非常有价值的探索和实务指引，既可以帮助企业避免遭受重大的经济损失，又能够让企业实现健康快速发展。
本书站在企业的角度，直击企业在经营中面临的“信息不对称”的痛点，通过揭示消费和零售行业中的常见违法违规行为，对企业合规经营的困境进行分析，展示潜在的违法违规风险，并结合监管部门发现、稽查、监管路径，为消费与零售行业合规经营进行指引。本书尝试通过建立合规管理体系，对企业生产经营的过程中出现的不当行为进行预防、监督和应对，从而实现企业自我监督与自我管理的目的；以动态视角分析企业违法违规行为及其监管处罚的变化规律；依托市场数据，深入剖析违法违规行为动机的差异性，以掌握其中规律。
本书在写作过程中，得到了团队成员的大力支持。其中袁苇、谢美山和全永杰为本书提出了宝贵的建议和重要贡献，周洲等其他专业人士给予了专业支持，我所同事姚黎黎以及法律出版社的田浩老师对本书撰写也提供了大量帮助。特别是全永杰为第四章（消费与零售行业企业刑事合规体系及风险点）的撰写作出了重要贡献。此外，徐娟、刘美煦、何秋霞、王子彤、陈富成、熊海涛、魏安瑶等对本书撰写亦有贡献。
本书主要撰写的时间是在2022年3月至6月，正值上海疫情封控的3个月，面对外部环境的不确定以及撰写中遇到的些许困惑，略感迷茫，但是看到2023年的鸟语花香，从心理上也是充满希望的，也希望2023年中国的消费与零售行业能够涅槃重生，重现辉煌。
全开明
2023年1月8日